通猎调查网讯: 防止员工欺诈，维护企业利益　当企业还在为人才的流失而伤脑筋的时候，员工的不忠和职业道德的失缺正在侵蚀企业的机体。而且问题的发现往往在其离职之后。因而，这种为牟取个人利益而损害公司利益的员工欺诈成为了企业成长的隐形杀手。

　　日前，据美国人力资源协会刊发的一篇文章表示，每年全美职员盗用的企业资金高达数十亿美元，很多企业有过因难以负荷高额资金流失而使资金周转陷入困难的经历。拥有24万名专业人员专门调查内部员工欺诈行为的ACFE公司的马丁在"财富100"公司的调查中发现，这些公司中有超过800名的职员有着长达30年职业生涯的骗子。根据2002年ACFE的报告，有欺诈行为的雇员侵吞了公司6%的利润，这个数字意味着每年60亿美元。而自1996年起，每起事件涉及的金额从8万美元上升到了15万美元。

　　相关调查显示，员工对公司的欺诈行为几乎出现在国内国外的所有类型的企业中：小型的、中型的、大型的以及营利型和非营利型的公司都曾有过类似遭遇。这些公司员工的欺诈行为直接使公司财务蒙受损失，同时转移了公司管理的注意力、降低了员工的士气。而如果这种欺诈行为出现在银行、慈善机构以及金融机构的职员身上，那么他们所带来的灾难性后果是"整个企业在公众面前的信誉度的全面崩溃。"那么，如何减少员工欺诈行为的发生，防止企业资金流失借助民间调查不失为一个途径.

深圳市富泉公司女职工洪芬因患有严重肝病，公司同意其赴上海进行治疗，并由其丈夫颜喜忠陪同、照料。半年过后，洪芬治愈，回公司报销医疗费，公司发现其医疗费有10万元之多，怎么会要这么多？而按照惯例，治疗洪芬的病应该不需要这么多医疗费，公司遂起疑心，认为这里有不良行为，为培养员工的诚信品质，树立良好的企业文化精神。便委托深圳市环猎法律服务事务公司进行调查。

富泉公司与环猎公司签定了合的委托书，并向调查组提供了洪芬在上海曙光医院治病的病历和发票。环猎调查组在上海的同行的协作下，经查：洪芬的丈夫颜喜忠在陪同其妻治疗期间，通过所住医院的一位医生朋友，编造填写了营养费，气功治疗费，中药费，先后开出了9张假发票，骗得公司现金23543元。

同月，洪芬在其丈夫颜喜忠的安排下，住在医院附近的一间租赁的小屋里，王某与徐某又通过房东，以租赁出租车为由，开出了7张假发票，骗得公司现金4000元。

后来，洪芬又到另一家医院就诊，通过该医院的医师，开出2张假发票，骗得公司现金15400元。
于是，该公司向公安机关报了案，公司及时地追回赃款，王某和徐某也得到了应有的处罚。

另外富泉公司在中信实业银行为公司员工申办了信用卡，按照银行信用卡制度，富泉公司为每个员工作了信用卡第三人担保，鉴于洪芬的这种经济上的不良行为，公司即向中信实业银行申请撤回了给予的担保。

法律顾问评点：
1、防止员工有机可乘，对员工的违规行为进行约束，首要是就是要建立健全的机制。外企的机制比较完善，用这个完善的机制来确保员工保持诚信。这个完善的机制会给员工一个明确的路径，教你怎么做，比如说公司派你去另一个分公司，你的福利待遇是在总部，你到分部去，你不能收受任何的福利，这里会写的很清楚。如果你收了，不管你位置有多高，不管你能力有多好，如果你犯了错误，一律会开除。

2 、建立一个人才诚信档案，打造一个职场信息平台。提出电子档案和业绩档案，企业越来越需要了解一个员工的业绩和诚信方面的资讯，整个社会都需要重建个人信用，财务方面的（是否有恶意透支），法律方面的（是否有犯罪记录），职业方面的（教育背景、过往工作表现）的，我们应该利用现代信息手段互联网，把个人的诚信和单位的诚信资料置于网络的监督，同时可以公布于社会，置于社会大众的监督，还应配以相应的处罚措施。用人单位对个人还可以利用劳动合同对一些具体离职问题做出规定，企业在薪酬方案的设计上可以有一些延后支付的方法，如期权等来防患于未然。

3、增加调查员工欺诈事件的可能性，采用离职面试，开展审计及调查、持续检讨并更新程序。宣传惩处法规，提倡反欺诈文化（培训、政策等）。公司还应当任命一名高级、富有经验的独立专员负责调查工作。董事必须把自己放在预防欺诈活动的最前线，不应将责任推给行政和营运部门。公司高层人士 （ 董事及审计委员会 ） 之间的相互协议，应设立清晰的目标及范围，在发现问题后要及时确认和处理疑犯，必要时寻求法律支持并小心保护证据，谨慎及选择性地寻求警方协助，同时鼓励举报及坦诚。而一旦发现欺诈事件时，公司必须采取清晰迅速及适当的行动，必须让其他有意犯案者明白，一旦东窗事发，公司将会认真处理。只有这样才可以对第三者产生警戒作用，并能维持诚实员工们的士气。

4、行为 处分管理方针。根据严重程度，对员工进行惩罚。 处分执行步骤：执行对员工的处分可以根据列表中的步骤进行。 处分记录表：根据表中的提示填写，你就可以得到一份详尽的处分执行记录。 处分方法模本：可以根据个人需要对其进行编辑整理。口头及书面警告。处分等级逐级上升，给予当事员工足够的机会纠正错误。其中并没有明确规定多少次口头警告后才给予书面警告或多少次书面警告后才予以解雇

5、完备的记录将是最有力的证明。长期保留记录，你能从中看到员工的进步或退步，这是对你勤奋工作的回报。 员工处分记录具备以下特点：确立员工行为、表现及责任准则，以利于员工进行自我纠正和自我改善。 确立这些准则并非要限制任何人的权力，而是帮助大家更加和谐地工作，这样才能确保向客户提供有效且优质的服务。

6、确立合理的准则。它允许员工某些必要的个人行为，这些行为必须是安全有效的。上级或部门主任会时刻提醒员工遵守部门规章，一旦部门规章有所调整，他们会立即通知员工。公司相信如果明确提出要求，员工会遵守要求并愿意这么做。上级的责任之一即是要让员工知道该如何完成工作。而且，公司的方针是使每一位员工得到足够的机会充分表现自己。

7、改革的存在着制度空白或细节性监管不严等客观事实。许多国企内部素质不高的员工有的把企业当作自家仓库，有的对考勤制度当作“耳边风”，迟到、早退、工作时间闲聊屡见不鲜。部分立场不坚定的员工看到钻空子的同事有甜头而不用受到批评和惩罚，因而也纷纷效仿，致使国企内部出现一大群“硕鼠”。大多的国企领导人都知道批评惩罚只能暂时停止行为人不好的行为，未必能导致其好的行为。相反却容易对职工造成心理上的伤害，产生一种对抗情绪，尤其是当批评或惩罚面较大时往往采用批评和惩罚将会得不偿失，容易形成较大层面的不满甚至对抗情绪，也就是俗称“法不责众”的现象。而这种法不责众的心理对于企业的发展危害是极大的，它不仅破坏了企业内部必须建立的正常运作的秩序，还会导致企业最终变成一副空壳的恶果